belastingaangifte doen in het eerste jaar dat ik met pensioen ben

Twee inkomens, twee keer belasting die inhoudt

In het eerste jaar met pensioen krijg je vaak voor het eerst twee uitkeringen naast elkaar: de AOW van de overheid en het pensioen van je pensioenfonds. Allebei houden ze belasting in, maar allebei doen ze dat alsof jij hun enige inkomen bent. Daardoor wordt er vaak te weinig belasting ingehouden, en dat merk je pas bij de belastingaangifte: dan moet je alsnog bijbetalen. Dit is geen fout van de Belastingdienst of van je pensioenfonds, het komt door de manier waarop de inhouding werkt bij twee of meer inkomstenbronnen tegelijk.

Daarnaast verandert er iets in de opbouw van je pensioen zelf. Wat je pensioenfonds precies uitkeert en welke keuzes je daarbij hebt gehad, staat vastgelegd volgens de regels van de Pensioenwet. Denk aan de keuze tussen een gelijke uitkering elk jaar of eerst een hoger bedrag en later een lager bedrag, of aan de keuze om het pensioen eerder of later te laten ingaan. Die keuzes zijn meestal al gemaakt vóór de pensioendatum en niet meer terug te draaien, dus voor de aangifte zelf hoef je daar niets meer aan te veranderen. Wat wel belangrijk is: bewaar de jaaropgaven van zowel de Sociale Verzekeringsbank als je pensioenfonds goed, want die heb je nodig om de aangifte compleet te maken. Meer over welke documenten je moet bewaren en hoe lang lees je daar.

Waar dit uit volgt: AOW en Pensioenwet

De AOW is een uitkering van de overheid die iedereen ontvangt vanaf de AOW-leeftijd, geregeld in de Algemene Ouderdomswet. Het pensioen van je fonds is een aanvulling daarop, opgebouwd tijdens je werkzame leven en uitgekeerd volgens de regels van de Pensioenwet. Omdat het twee gescheiden uitkeringen zijn, met elk hun eigen inhouding van belasting, ontstaat bij de jaarlijkse aangifte vaak een verrekening. Twijfel je of je met pensioen gaan al goed is doorgegeven aan alle instanties, dan kun je op de pagina hoe je controleert of alles goed verwerkt is lezen hoe je dat nagaat.